Związek Banków Polskich opublikował stanowisko po wyroku TSUE z 23 kwietnia 2026 r. w sprawie kredytów konsumenckich z kredytowanymi kosztami pozaodsetkowymi. Organizacja rekomenduje bankom wstrzymanie naliczania odsetek od prowizji, opłat i innych kosztów doliczanych do kwoty kredytu oraz zwrot odsetek pobranych po dacie orzeczenia.
TSUE zakwestionował naliczanie odsetek od kosztów pozaodsetkowych
Sprawa dotyczy kredytów konsumenckich, w których do kwoty finansowania doliczano koszty pozaodsetkowe, takie jak prowizje, opłaty czy składki ubezpieczeniowe, a następnie rozkładano je na raty. W praktyce oznaczało to, że klient płacił odsetki także od środków, których faktycznie nie otrzymał do dyspozycji.
TSUE uznał, że bank nie może pobierać odsetek od kwot przeznaczonych na pokrycie kosztów związanych z kredytem konsumenckim. ZBP, które opublikowało swoje stanowisko niemal pięć miesięcy po wyroku, wskazało, że w nowych umowach nie powinno być naliczane oprocentowanie od części kredytu przeznaczonej na pokrycie pozaodsetkowych kosztów kredytu. Jeśli prowizja zostanie doliczona do kwoty kredytu, jej spłata powinna odbywać się w ratach bez oprocentowania.
Jednocześnie w stanowisku przypomniano, że zgodnie z wykładnią TSUE kredytodawca może stosować proporcjonalnie wyższe oprocentowanie kredytu, odzwierciedlające koszt niepobierania odsetek od kredytowanych kosztów kredytu.
Banki mają samodzielnie wdrożyć zwroty i nowe zasady rozliczeń
W odniesieniu do umów aktywnych na dzień 23 kwietnia 2026 r. ZBP rekomenduje bankom wstrzymanie pobierania odsetek od kredytowanych opłat i prowizji oraz zwrot klientom odsetek pobranych po wyroku. Część instytucji zaczęła już oddawać takie kwoty jeszcze przed publikacją wspólnego stanowiska sektora.
Banki mogą przekazywać klientom zaktualizowane informacje o spłacie kredytu, rozliczeniu odsetek i ewentualnej kwocie zwrotu, jednak ZBP nie narzucił jednolitego terminu realizacji zaleceń. Każdy bank ma samodzielnie przygotować rozwiązania operacyjne dotyczące wykonania wyroku i komunikacji z klientami, a harmonogram oraz zakres działań mają zależeć od indywidualnej sytuacji danej instytucji.
